สรุปประเภทเอกสาร SEC Filings ที่พบบ่อยที่สุด

เอกสารที่ยื่นต่อ SEC ที่พบบ่อยที่สุดไม่ใช่รายงานประจำปี 10-K, 10-Q หรือ 8-K ที่ปรากฏบนหน้าจอในวันประกาศผลประกอบการ แต่คือ Form 4 ซึ่งเป็นหนังสือแจ้งการทำธุรกรรมของผู้ถือหุ้นภายใน (insider) ความยาวหนึ่งหน้ากระดาษ โดยผู้บริหาร กรรมการ หรือผู้ถือหุ้นรายใหญ่จะยื่นเอกสารนี้หลังจากมีการซื้อหรือขายหุ้น หน้าเว็บนี้จะจัดลำดับเอกสารที่พบบ่อยที่สุดจากดัชนี EDGAR พร้อมอธิบายความหมายของเอกสารหลักแต่ละประเภทด้วยภาษาที่เข้าใจง่าย และปิดท้ายด้วยส่วนที่เป็นประโยชน์ คือวิธีการเรียกดูและอ่านเอกสารที่บริษัทต่างๆ ยื่นไว้

แบบแสดงรายการที่พบบ่อยที่สุดของ SEC มีอะไรบ้าง?

EDGAR ซึ่งเป็นระบบ Electronic Data Gathering, Analysis, and Retrieval ของ SEC คือฐานข้อมูลสาธารณะที่ใช้รวบรวมการยื่นเอกสารหลักทรัพย์ทั้งหมดในสหรัฐฯ ข้อมูลดัชนีรายวันของเราพบว่ามีการยื่นเอกสารมากกว่า 1.2 ล้านฉบับในช่วงหนึ่งปีที่ผ่านมา หรือเฉลี่ยประมาณ 102,000 ฉบับต่อเดือน จากรูปแบบเอกสาร 388 ประเภท จากผู้ยื่นเอกสารมากกว่า 155,000 ราย

SELECT floor(count() / 1e5) / 10 AS filings_millions,
       round(count() / 12 / 1000) AS avg_per_month_k,
       uniqExact(form_type) AS distinct_form_types,
       floor(uniqExact(cik) / 1000) AS distinct_filers_k,
       round(100.0 * countIf(ticker != '') / count(), 1) AS pct_with_ticker,
       round(100.0 * countIf(endsWith(form_type, '/A')) / count(), 1) AS pct_amendments,
       round(100.0 * countIf(form_type = '4/A') / countIf(form_type IN ('4', '4/A')), 1) AS pct_form4_amended
FROM global_markets.stocks_sec_edgar_index
WHERE filing_date >= today() - INTERVAL 12 MONTH AND filing_date < today()

หากจัดลำดับตามประเภทของแบบฟอร์ม จะพบว่ามีหนึ่งหมวดหมู่ที่มีจำนวนมากกว่าหมวดหมู่อื่นอย่างชัดเจน

SELECT form_type,
       round(100.0 * count() / (SELECT count() FROM global_markets.stocks_sec_edgar_index WHERE filing_date >= today() - INTERVAL 12 MONTH AND filing_date < today()), 2) AS pct_of_filings
FROM global_markets.stocks_sec_edgar_index
WHERE filing_date >= today() - INTERVAL 12 MONTH AND filing_date < today()
GROUP BY form_type
ORDER BY count() DESC
LIMIT 12

แบบฟอร์ม 4 ซึ่งเป็นรายงานการทำธุรกรรมของผู้บริหารหรือบุคคลภายใน มีสัดส่วนถึง 28.13% ของจำนวนเอกสารทั้งหมดในดัชนี หรือมากกว่าหนึ่งในสี่ แบบฟอร์มเดี่ยวที่มีจำนวนมากเป็นอันดับถัดมาคือ 424B2 prospectus supplement ซึ่งอยู่ที่ 14.81% จากนั้นจำนวนจะลดลงตามลำดับผ่าน 144, 8-K, NPORT-P, 3 และกลุ่มเอกสารอื่นๆ ที่มีจำนวนน้อย ส่วนรายงานที่เป็นหัวใจสำคัญของข่าวสารทางการเงินอย่าง 10-K และ 10-Q นั้น กลับมีลำดับความถี่อยู่ในช่วงท้ายของรายการ ซึ่งเป็นข้อมูลที่น่าประหลาดใจอย่างยิ่ง

ทำไม Form 4 จึงเป็นเอกสารที่ยื่นต่อ SEC บ่อยที่สุด?

เอกสาร Form 4 จะถูกยื่นเมื่อบุคคลภายในบริษัท (corporate insider) ซึ่งประกอบด้วย ผู้บริหาร กรรมการ หรือผู้ถือหุ้นที่ถือหุ้นมากกว่า 10% ของบริษัท ทำการซื้อหรือขายหุ้นของบริษัทนั้น กฎระเบียบกำหนดให้ยื่นเอกสารได้ภายในประมาณสองวันทำการหลังจากมีการซื้อขาย และบริษัทขนาดใหญ่มีบุคคลภายในจำนวนมากที่ทำการซื้อขายตลอดทั้งปี เนื่องจากการทำธุรกรรมแต่ละครั้งต้องยื่นเอกสารแยกกัน จำนวนการยื่นเอกสารจึงเพิ่มขึ้นรวดเร็วกว่ารายงานประจำงวดใดๆ ข้อมูลดิบเหล่านี้คือที่มาของพาดหัวข่าวเกี่ยวกับการซื้อขายโดยบุคคลภายใน (insider trading) ทั้งหมด

ยังมีเอกสารอีกสองประเภทที่เกี่ยวข้องกับบุคคลภายใน โดย Form 3 คือการแจ้งสถานะเริ่มต้นเมื่อบุคคลภายในเข้าดำรงตำแหน่งหรือถือหุ้นเกินเกณฑ์ 10% ส่วน Form 5 คือการสรุปรายการธุรกรรมขนาดเล็กประจำปีที่ได้รับยกเว้นจากการต้องรายงานผ่าน Form 4 อย่างเร่งด่วน ทั้งนี้ Form 3 จัดอยู่ในกลุ่มที่มีจำนวนมากในรายการข้างต้น แต่จำนวนการยื่น Form 4 ที่เกิดขึ้นอย่างต่อเนื่องนั้นมีปริมาณมากกว่าทั้งสองประเภทอย่างมหาศาล

เอกสารที่ยื่นต่อ SEC ฉบับใดที่นักลงทุนอ่านกันจริงๆ?

เอกสารที่ปรากฏในสื่อการเงินเป็นเพียงส่วนน้อยเมื่อเทียบกับปริมาณทั้งหมด ต่อไปนี้คือแบบฟอร์มทั้งแปดที่นักลงทุนทุกคนต้องเคยได้ยิน โดยแต่ละฉบับมีการจัดลำดับความสำคัญท่ามกลางประเภทแบบฟอร์ม 388 ทั้งหมด

SELECT form_type, filings, overall_rank, filings_display
FROM (
    SELECT form_type,
           count() AS filings,
           reverse(arrayStringConcat(extractAll(reverse(toString(count())), '[0-9]{1,3}'), ',')) AS filings_display,
           row_number() OVER (ORDER BY count() DESC, form_type) AS overall_rank
    FROM global_markets.stocks_sec_edgar_index
    WHERE filing_date >= today() - INTERVAL 12 MONTH AND filing_date < today()
    GROUP BY form_type
)
WHERE form_type IN ('4', '8-K', '13F-HR', '10-Q', 'DEFA14A', '10-K', 'DEF 14A', 'S-1')
ORDER BY filings DESC

แบบฟอร์ม 4 มีการยื่นเอกสารจำนวน 344,472 ฉบับ — อยู่ในลำดับที่ 1 ส่วน 8-K ซึ่งเป็นประกาศเหตุการณ์ที่มีนัยสำคัญ (เช่น การเข้าซื้อกิจการ, การลาออกของผู้บริหาร, การล้มละลาย หรือการประกาศผลประกอบการ) มีจำนวนอยู่ที่ 63,610 ในลำดับที่ 4 สำหรับ 13F-HR ซึ่งเป็นรายงานการถือครองหลักทรัพย์รายไตรมาสที่ผู้จัดการกองทุนที่มีสินทรัพย์ดูแลมากกว่าประมาณ 100 ล้านดอลลาร์ต้องยื่น มีจำนวนอยู่ที่ 32,352 โดยข้อมูลเหล่านี้เป็นภาพรวมที่ส่งหลังสิ้นสุดไตรมาสสูงสุดถึง 45 วัน ซึ่งเป็นความล่าช้าในการเปิดเผยข้อมูลตามลักษณะของ ทำไมข้อมูล Short Interest ที่เผยแพร่มักจะล่าช้าไปประมาณสองสัปดาห์ ส่วนเอกสารที่นักลงทุนรายย่อยศึกษาอย่างใกล้ชิดที่สุดนั้นตามหลังเอกสารทั้งหมด ได้แก่ 10-Q อยู่ที่ 15,929 และ 10-K อยู่ที่เพียง 6,056 — หรือลำดับที่ 25 จาก 388 เอกสารที่พบได้ยากที่สุดในแปดฉบับนี้คือ S-1 ซึ่งมักเป็นหนังสือชี้ชวนสำหรับการเข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์: มีจำนวน 1,113 ซึ่งเป็นเอกสารเบื้องหลัง สัปดาห์แรกของการซื้อขายของบริษัทที่เพิ่งเข้าจดทะเบียนใหม่

DEF 14A proxy statement คืออะไร

DEF 14A หรือ definitive proxy statement คือเอกสารประกอบการประชุมประจำปี ซึ่งประกอบด้วยบัตรลงคะแนนสำหรับกรรมการและผู้สอบบัญชี การลงคะแนนเรื่องค่าตอบแทนผู้บริหาร (say-on-pay) และตารางแสดงค่าตอบแทนผู้บริหารที่ใช้ประกอบพาดหัวข่าวประเภท "CEO ได้รับค่าตอบแทนเป็น X เท่าของค่ากลางของพนักงาน" เอกสารนี้เป็นหนึ่งในเอกสารที่มีผู้อ่านมากที่สุดที่บริษัทจัดทำขึ้น อย่างไรก็ตาม ดัชนีระบุว่ามีรายการเพียง 4,936 ในช่วงหนึ่งปีที่ผ่านมา โดยอยู่ที่ลำดับที่ 29 ซึ่งสอดคล้องกับ 10-K คือหนึ่งฉบับต่อหนึ่งบริษัทที่ดำเนินงานต่อปี

เอกสารที่เกี่ยวข้องซึ่งมีปริมาณมากกว่าจะปรากฏอยู่คู่กัน นั่นคือ DEFA14A หรือ "additional soliciting material" ซึ่งครอบคลุมเนื้อหาอื่นๆ ที่ส่งถึงผู้ถือหุ้นเกี่ยวกับการลงคะแนนนั้น เช่น สไลด์นำเสนอ จดหมายที่เรียกร้องให้ลงคะแนนเห็นชอบ หรือการโต้แย้งจากที่ปรึกษาด้านการลงคะแนน (proxy-advisor) การลงคะแนนที่มีการแข่งขันกันจะทำให้เกิดเอกสารประเภทนี้จำนวนมาก โดยดัชนีแสดงให้เห็นว่ามี DEFA14A จำนวน 6,561 เมื่อเทียบกับ DEF 14A จำนวน 4,936 นอกจากนี้ยังมีเอกสารอีกสองประเภทในกลุ่มเดียวกัน ได้แก่ PRE 14A ซึ่งเป็นฉบับร่างที่ยื่นเพื่อให้เจ้าหน้าที่ SEC ตรวจสอบ และ DFAN14A ซึ่งเป็นเนื้อหาประเภทเดียวกันที่ยื่นโดยกลุ่มผู้ถือหุ้นเชิงรุก (activist) ที่เสนอรายชื่อกรรมการชุดคู่แข่ง

แบบฟอร์ม SEC อื่นๆ ที่มีการยื่นบ่อยที่สุดคืออะไร?

อีกสี่หมวดหมู่ที่เหลือมีสัดส่วนส่วนใหญ่ในรายการดังนี้:

• 424B2 / 424B3 — prospectus supplements. ผู้ออกหลักทรัพย์ที่จดทะเบียนแบบ shelf registration จะยื่นแบบฟอร์มนี้พร้อมกับเงื่อนไขสุดท้ายทุกครั้งที่มีการขายหลักทรัพย์แต่ละงวด โดยโปรแกรมตราสารหนี้และตราสารอนุพันธ์ที่มีโครงสร้างซับซ้อนจะมีการยื่นแบบฟอร์มเหล่านี้เป็นจำนวนมาก
• Form 144 — การขายหุ้นที่มีข้อจำกัด (restricted stock). การแจ้งความประสงค์ของบุคคลภายใน (insider) เกี่ยวกับ แผนการ ขายหุ้นที่มีข้อจำกัดหรือหุ้นที่มีอำนาจควบคุม ไม่ใช่การแจ้งการขายที่เสร็จสมบูรณ์แล้ว
• Schedule 13D / 13G — การถือครองเกิน 5%. แบบฟอร์ม 13D เป็นแบบฟอร์มฉบับเต็มที่กลุ่มนักลงทุนเชิงรุก (activists) ใช้ ส่วน 13G เป็นแบบฟอร์มฉบับย่อสำหรับผู้ถือหุ้นเชิงรับ เช่น กองทุนดัชนี
• NPORT-P, Form D, 6-K. รายการพอร์ตโฟลิโอของกองทุน; การระดมทุนส่วนบุคคลภายใต้ Regulation D; และข่าวสารจากผู้ออกหลักทรัพย์ต่างประเทศ

ระบบ EDGAR มีขนาดใหญ่กว่ารายชื่อหุ้นไม่กี่พันตัวที่นักเลือกหุ้นติดตามอยู่มาก มีเพียง 46.5% ของการยื่นแบบฟอร์มในปีที่ผ่านมาที่มีการระบุ ticker โดยช่องดังกล่าวอาจว่างไว้แม้จะเป็นการยื่นแบบฟอร์มเกี่ยวกับบริษัทมหาชน และข้อมูลส่วนใหญ่ที่เหลือมาจากกองทุน บริษัทเอกชน และที่ปรึกษาที่ไม่มีสัญลักษณ์ซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์

การยื่นเอกสารแก้ไขต่อ SEC (แบบฟอร์ม /A) คืออะไร?

ชื่อแบบฟอร์มที่ลงท้ายด้วย /A คือการแก้ไขเพิ่มเติม ซึ่งเป็นการอัปเดตข้อมูลจากเอกสารที่เคยยื่นไว้แล้ว ไม่ใช่เหตุการณ์ใหม่ 10-K/A คือการจัดทำรายงานประจำปีฉบับแก้ไข, 8-K/A คือการเพิ่มข้อความตามที่ได้สัญญาไว้ในการประกาศดีล และ 4/A คือการแก้ไขจำนวนหุ้นที่พิมพ์ผิด ข้อมูลเหล่านี้มีความสำคัญในการนับจำนวนการยื่นเอกสาร โดยพบว่า 7.6% ของดัชนีในช่วงหนึ่งปีที่ผ่านมาเป็นแบบฟอร์ม /A

SELECT form_type AS amended_form,
       count() AS amendments,
       reverse(arrayStringConcat(extractAll(reverse(toString(count())), '[0-9]{1,3}'), ',')) AS amendments_display,
       round(100.0 * count() / (SELECT countIf(endsWith(form_type, '/A')) FROM global_markets.stocks_sec_edgar_index WHERE filing_date >= today() - INTERVAL 12 MONTH AND filing_date < today()), 1) AS pct_of_amendments
FROM global_markets.stocks_sec_edgar_index
WHERE filing_date >= today() - INTERVAL 12 MONTH AND filing_date < today()
  AND endsWith(form_type, '/A')
GROUP BY form_type
ORDER BY amendments DESC
LIMIT 8

นี่ไม่ใช่ตารางที่รวบรวมข้อผิดพลาด รายการที่มีสัดส่วนใหญ่ที่สุดคือ SCHEDULE 13G/A — 31,162 รายการ คิดเป็น 33.3% ของการแก้ไขทั้งหมด ซึ่งเป็นการปรับปรุงสถานะตามปกติ เช่น ผู้ถือหุ้นแบบ passive ที่ถือครองมากกว่า 5% อัปเดตแบบฟอร์ม 13G เมื่อสัดส่วนการถือหุ้นเปลี่ยนแปลง รายการที่มีสัดส่วนรองลงมาคือ D/A ซึ่งมีจำนวน 21,841 รายการ และคิดเป็น 23.4% ซึ่งเป็นกรณีเดียวกันสำหรับการเสนอขายหุ้นนอกตลาด (private placements) ส่วนการแก้ไขข้อผิดพลาดที่แท้จริงนั้นมีสัดส่วนที่น้อยกว่า โดยมีแบบฟอร์ม Form 4 ของบุคคลภายในเพียง 1.4% เท่านั้นที่เคยมีการยื่น 4/A ให้ถือว่า /A คือ "ข้อมูลฉบับปัจจุบัน" และควรตรวจสอบวันที่ของเอกสารก่อนที่จะเชื่อถือตัวเลขจากเอกสารฉบับเดิม

จำนวนการยื่นเอกสารต่อ SEC เพิ่มขึ้นตามกาลเวลาหรือไม่?

ข้อมูลภาพรวมระยะเวลา 12 เดือนไม่สามารถบ่งบอกถึงทิศทางที่ชัดเจนได้ ต่อไปนี้คือข้อมูลย้อนหลังสิบสองไตรมาสเต็ม: จำนวนการยื่นเอกสารทั้งหมด, Form 4 และสัดส่วนของ Form 4 เมื่อเทียบกับจำนวนการยื่นทั้งหมด

SELECT formatDateTime(toStartOfQuarter(filing_date), '%Y-Q') || toString(toQuarter(filing_date)) AS quarter,
       round(count() / 1000.0, 1) AS all_filings_k,
       round(countIf(form_type = '4') / 1000.0, 1) AS form4_filings_k,
       reverse(arrayStringConcat(extractAll(reverse(toString(count())), '[0-9]{1,3}'), ',')) AS all_filings_display,
       reverse(arrayStringConcat(extractAll(reverse(toString(countIf(form_type = '4'))), '[0-9]{1,3}'), ',')) AS form4_filings_display,
       round(100.0 * countIf(form_type = '4') / count(), 1) AS form4_pct_of_filings
FROM global_markets.stocks_sec_edgar_index
WHERE filing_date >= toStartOfQuarter(today() - INTERVAL 36 MONTH)
  AND filing_date < toStartOfQuarter(today())
GROUP BY quarter, toStartOfQuarter(filing_date)
ORDER BY toStartOfQuarter(filing_date)

จากการวิเคราะห์พบสองประเด็น ประการแรก สัดส่วนการยื่นเอกสารมีความคงที่ โดย Form 4 มีสัดส่วนอยู่ที่ 27.9% ของการยื่นเอกสารทั้งหมดใน 2023-Q3 และอยู่ที่ 29.9% ใน 2026-Q2 ซึ่งเป็นไตรมาสเต็มล่าสุด โดยตัวเลขมีการผันผวนแต่ยังคงอยู่ในกรอบเดิม ประการที่สอง การผันผวนนี้เป็นไปตามฤดูกาล โดยไตรมาสระหว่างเดือนมกราคมถึงมีนาคมจะมีค่าสูงสุดในทุกปีที่ข้อมูลครอบคลุม เนื่องจากเป็นช่วงเวลาที่มีการให้สิทธิหุ้นรายปี (annual grants vest) การส่งหนังสือมอบฉันทะ (proxies) และเป็นช่วงสูงสุดของฤดูกาลการยื่น 10-K ปริมาณการยื่นทั้งหมดเป็นไปตามปฏิทินเดียวกัน โดยเพิ่มขึ้นจาก 245,391 การยื่นใน 2023-Q3 เป็น 336,460 ใน 2026-Q2 ซึ่งในไตรมาสล่าสุดนั้นมี Form 4 คิดเป็น 100,769 ของจำนวนทั้งหมด การตรวจสอบกิจกรรมของผู้บริหารภายใน (insider-activity screen) จึงเป็นการอ่านข้อมูลตามฤดูกาล โดยความเงียบเหงาในเดือนสิงหาคมเป็นเพียงลักษณะเฉพาะตามปฏิทินมากกว่าจะเป็นสัญญาณบ่งชี้สำคัญ

วิธีการค้นหาเอกสาร SEC filings ของบริษัทที่ต้องการ

ผู้ยื่นเอกสารทุกรายจะมี CIK หรือ Central Index Key ซึ่งเป็นหมายเลขประจำตัวถาวรที่ SEC ใช้ระบุตัวตน เนื่องจาก Ticker สามารถเปลี่ยนแปลงและถูกนำกลับมาใช้ใหม่ได้ แต่ CIK จะไม่มีการเปลี่ยนแปลง ซึ่งเป็นเหตุผลที่ระบบใช้ดัชนีนี้ในการระบุตัวตน ตัวอย่างเช่น CIK ของ Apple คือ 0000320193 คุณสามารถพิมพ์ชื่อบริษัทหรือ Ticker ในช่องค้นหาของ EDGAR ที่ sec.gov/edgar/search เพื่อหาค่า CIK จากนั้นจึงเรียกดูประวัติการยื่นเอกสารของผู้ยื่นรายนั้น ตัวอย่างข้อมูลรายปีของบริษัทที่มีชื่อเสียงบน EDGAR:

SELECT form_type,
       count() AS filings,
       any(cik) AS issuer_cik,
       max(filing_date) AS latest_filing,
       concat(monthName(max(filing_date)), ' ', toString(toDayOfMonth(max(filing_date))), ', ', toString(toYear(max(filing_date)))) AS latest_filing_readable,
       argMax(accession_number, (filing_date, accession_number)) AS latest_accession
FROM global_markets.stocks_sec_edgar_index
WHERE ticker = 'AAPL'
  AND filing_date >= today() - INTERVAL 12 MONTH AND filing_date < today()
  AND form_type IN ('4', '144', '8-K', '10-Q', '10-K', 'DEF 14A')
GROUP BY form_type
ORDER BY multiIf(form_type = '4', 1, form_type = '144', 2, form_type = '8-K', 3, form_type = '10-Q', 4, form_type = '10-K', 5, 6)

รอบการยื่นเอกสารของบริษัทขนาดใหญ่มีความชัดเจน ดังนี้: ในหนึ่งปีจะประกอบด้วย 1 10-K, 3 10-Qs และ 1 DEF 14A proxy อย่างละหนึ่งฉบับตามรอบที่กำหนด เทียบกับ 41 Form 4 และ 7 8-Ks ซึ่งจะถูกยื่นเมื่อมีเหตุการณ์เกิดขึ้น แต่ละแถวจะแสดง accession number ของเอกสารล่าสุดในประเภทนั้นๆ เช่น Form 4 ล่าสุดของ Apple ที่ยื่นเมื่อ June 17, 2026 คือ accession 0001140361-26-025622 ซึ่งเป็นที่อยู่ถาวรของเอกสารบน EDGAR

วิธีการอ่าน Form 4

เมื่อเปิดเอกสารขึ้นมา คุณจะพบส่วนหัว (ระบุชื่อของผู้มีส่วนได้เสียภายในและสถานะ เช่น กรรมการ, เจ้าหน้าที่ หรือผู้ถือหุ้น 10%) และตารางสองชุด ได้แก่ Table I สำหรับหุ้นสามัญ และ Table II สำหรับตราสารอนุพันธ์ โดยแต่ละแถวคือหนึ่งรายการธุรกรรม และคอลัมน์ที่ระบุความหมายคือ transaction code ซึ่งเป็นตัวอักษรตัวเดียว

• P — การซื้อในตลาด (open-market purchase) ผู้มีส่วนได้เสียภายในใช้เงินส่วนตัวในการซื้อ ซึ่งเป็นรหัสที่เครื่องมือติดตามการซื้อหุ้นโดยผู้บริหารให้ความสำคัญ
• S — การขายในตลาด (open-market sale) การขายเพื่อเปลี่ยนเป็นเงินสด มักเป็นการขายที่กำหนดล่วงหน้าภายใต้แผน Rule 10b5-1 ซึ่งมักจะมีหมายเหตุระบุไว้
• A — การได้รับหุ้น (award or grant) การมอบหุ้นเพื่อเป็นค่าตอบแทน ซึ่งไม่ได้แสดงถึงการตัดสินใจซื้อ
• M — การใช้สิทธิในตราสารอนุพันธ์ (exercise of a derivative) การแปลงสิทธิ Options หรือหน่วยลงทุนเป็นหุ้น ซึ่งมักจะเกิดขึ้นพร้อมกับการทำรายการรหัส F หรือ S ในวันเดียวกัน
• F — การหักหุ้นเพื่อชำระภาษี (shares withheld for taxes) ในข้อมูลดิบอาจดูเหมือนการขาย แต่จริงๆ แล้วคือกลไกการหักภาษี ณ ที่จ่ายเมื่อมีการได้รับหุ้นตามเงื่อนไข (vesting grant)
• G — การให้โดยเสน่หา (gift) การโอนหุ้นโดยไม่มีการชำระเป็นเงินสด

ข้อมูลส่วนที่เหลือในแถวจะระบุจำนวนหุ้น ราคา และจำนวนหุ้นที่ถือครองภายหลัง โดยคอลัมน์สุดท้ายจะบอกว่าการขายที่ปรากฏในพาดหัวข่าวนั้นเป็นการขายหุ้นทั้งหมดหรือเป็นเพียงจำนวนเล็กน้อย การกรองข้อมูลเฉพาะรหัส P และปริมาณการซื้อขายที่สูงกว่าค่าที่กำหนด จะช่วยให้ข้อมูลมีขนาดเล็กลงจนสามารถอ่านและทำความเข้าใจได้ง่ายขึ้น ทั้งนี้ ดัชนีนี้ยังมีลักษณะเฉพาะบางประการ โปรดอ่าน หมายเหตุเกี่ยวกับช่องว่างของดัชนี EDGAR

คำถามที่พบบ่อย

แบบแสดงรายการข้อมูลใดที่พบบ่อยที่สุดของ SEC

หากพิจารณาจากปริมาณ คือ Form 4 ซึ่งเป็นรายงานการทำธุรกรรมของผู้ถือหุ้นภายใน (insider) อันได้แก่ กรรมการ หรือผู้ถือหุ้นที่ถือหุ้นมากกว่า 10% ซึ่งต้องยื่นรายงานหลังจากมีการซื้อขายหุ้นของบริษัท ในช่วงหนึ่งปีที่ผ่านมา แบบแสดงรายการนี้มีสัดส่วนอยู่ที่ 28.13% ของจำนวนการยื่นเอกสารทั้งหมดในดัชนี EDGAR

10-K คือแบบแสดงรายการข้อมูลที่พบบ่อยที่สุดของ SEC ใช่หรือไม่

ไม่ใช่ แม้จะเป็นหนึ่งในแบบแสดงรายการที่รู้จักกันดีที่สุด แต่ก็เป็นหนึ่งในแบบแสดงรายการที่มีความถี่ในการยื่นน้อยที่สุด เนื่องจากบริษัทมหาชนจะยื่นเอกสารนี้เพียงปีละหนึ่งครั้ง โดยในช่วงหนึ่งปีที่ผ่านมา ดัชนีมีสัดส่วนของเอกสารประเภทนี้อยู่ที่ 6,056 เมื่อเทียบกับ Form 4 ของผู้ถือหุ้นภายในที่มีสัดส่วนอยู่ที่ 344,472

DEF 14A proxy statement คืออะไร

คือเอกสารที่บริษัทส่งให้ผู้ถือหุ้นก่อนการประชุมประจำปี ประกอบด้วย รายการลงคะแนนเลือกกรรมการ, การให้สัตยาบันผู้สอบบัญชี, การลงคะแนนเรื่องค่าตอบแทน (say-on-pay) และตารางแสดงค่าตอบแทนผู้บริหาร โดยบริษัทที่ดำเนินงานจะส่งเอกสารนี้หนึ่งฉบับต่อปี ซึ่งดัชนีแสดงให้เห็นว่ามีจำนวนอยู่ที่ 4,936 ในช่วงหนึ่งปีที่ผ่านมา และอยู่ในลำดับที่ 29 เมื่อเทียบกับแบบแสดงรายการประเภทอื่นทั้งหมด

รหัสธุรกรรมใน Form 4 หมายถึงอะไร

คือตัวอักษรเดี่ยวที่ระบุสิ่งที่เกิดขึ้น ได้แก่ P การซื้อในตลาด, S การขาย, A การได้รับค่าตอบแทน, M การใช้สิทธิในออปชันหรือหน่วยหุ้น, F การหักหุ้นเพื่อชำระภาษีจากการได้รับสิทธิ (vesting grant) และ G การให้โดยเสน่หา ทั้งนี้ รหัส A, M และ F เป็นกลไกด้านค่าตอบแทน ไม่ใช่การตัดสินใจซื้อหรือขายตามราคาของวันนั้น

ทุกแผงข้อมูลด้านบนมาพร้อมกับ SQL ที่ใช้ในการสร้างข้อมูล — คุณสามารถเปิดดูเพื่อตรวจสอบจำนวนได้ หากต้องการจัดลำดับการยื่นเอกสารสำหรับบริษัทใดหรือแบบแสดงรายการประเภทใดด้วยภาษาอังกฤษทั่วไป สามารถสอบถามได้ที่เทอร์มินัล Strasmore